工会经费收支预算决算情况报告

——在第八届工代会第二次会议上的工作报告

谢文静

（2021年4月14日）

各位代表、同志们：

受学校第八届工会委员会的委托，我向大会作2020年工会经费收支预算决算情况报告，请各位代表审议。

第一部分 预算情况报告

一、编制依据

我校工会严格依据《工会法》《工会会计制度》《基层工会经费收支管理办法》（总工办发〔2017〕32号）《广东省基层工会经费收支管理实施细则（试行）》（粤工总〔2018〕5号）《深圳职业技术学院教职工困难补助及慰问管理办法（2018年修订）》（深职院〔2018〕120号）等文件精神，并结合我校《2020年工会工作计划》，编制本年工会经费收支预算。

二、编制工作实施

我校工会经费收支预算，依据《广东省基层工会经费收支管理实施细则》等对相关标准进行预算和执行控制，结合本年预算收入、重点工作计划、上年实际收支数据和会员变动等诸多因素，认真地逐项测算，量入为出、普惠会员、力推专项业务和保障帮扶等。预算草案上报我校工会经费审查委员会、工会全体委员会集体研究讨论决策后实施执行。

三、预算总体情况

本年预算总收入826.57万元，总支出860.32万元。其中：

使用当年资金支出826.57万元，当年资金收支相抵余额为0。

使用往年滚存结余资金支出33.75万元，主要是使用往年滚存结余资金33.75万元，续（新）保将于2020年9月到期的深圳市职工医疗互助保障计划。

故本年结余为-33.75万元，加本年拟收回投资20万元，期末滚存结余为302.51万元。

四、收入预算具体情况

本年预算总收入826.57万元。其中：会费收入预算75.40万元占9.12%，拨缴经费收入预算570.11万元占68.97%，上级补助收入预算90万元占10.89%万元，投资收益85.06万元占10.29%，存款利息等其他收入预算6万元占0.73%。

预算总收入相比上年增长，主要因素一是会员人数随人才引进增加、职工工资上浮、财政计提工会经费的基数计算口径有所变化等。二是本年按校工会所投资的校办企业普泰公司减资退股有关方案及协议，普泰公司支付给校工会1,050,640元（含工会所投原始股本200,000元），故本年新增了投资收益850,640元（即1,050,640-200,000）。

五、支出预算具体情况

本年预算总支出860.32万元。包括职工活动支出771.82万元占89.71%；维权支出42.75万元占4.97%；业务支出45.75万元占5.32%。其中：

使用当年资金的支出共826.57万元。

1.拟下达二级分工会510万元占61.70%，共4项：

（1）节日慰问品800元/人/年，本项随着经费预算总收入的增长，从往年人均600元/人/年上调至800元/人/年；

（2）文体活动费人均900元/人/年；

（3）电影票240元/人；

（4）会员生日蛋糕人均100元/人/年。

2.留存校工会统筹经费316.57万元，占38.30%。主要用于对结婚、生育、住院、直系亲离世的会员进行慰问；对临退休会员进行欢送；按政策发放消费扶贫产品；困难帮扶；幸福家工程项目；职工小家建设、经审、培训、会议；职工教育、宣传、统筹活动等。其中：

相比往年，本年新增了政府采购消费扶贫专项支出共125万元。根据市政府、上级工会及市财政委等系列文件要求，按500元/人*2500人测算增加本专项，用于发放全体会员节日慰问品。依市总工会《关于开展消费扶贫行动的通知》（深工〔2020〕12号）第二条规定：鼓励有条件的单位工会在2020年可按每人不超过500元标准，使用本级工会经费购买具有国家消费扶贫考核任务的广西百色市、河池市及对口帮扶地区深度贫困县的“扶贫套餐”，用于会员节日慰问品发放。所使用工会经费不计入各基层工会会员节日慰问品发放额度。

该专项主要依据还有《深圳市消费扶贫行动推进方案》（深府办函〔2020〕66号）；市总工会《关于开展消费扶贫行动的通知》（深工〔2020〕12号）；市委教育工委《关于推进消费扶贫工作的通知》；学校批转的市财政局+市扶贫办+市政府采购中心《关于运用政府采购政策支持脱贫攻坚的通知》（深财购〔2020〕32 号）；《深圳市财政局关于通报截至 2020 年 7 月底政府采购贫困地区农副产品有关工作情况的函》（深财购函〔2020〕1391 号）等。

（二）使用往年滚存结余资金支出33.75万元。是根据《广东省基层工会经费收支管理实施细则（试行）》（粤工总[2018]5号）第十三条等文件精神，使用往年滚存结余资金，续（新）保2020年9月到期的深圳市职工医疗互助保障计划，按重大疾病（80元/人），男（女）性安康（55元/人），预计2500人共需33.75万元（按规定不含已出险、已超龄等不可购买此保障的人员）。

六、预算执行监控机制

收支预算是我校工会工作开展和资金安排的重要参考和指导依据。我校建立了预算执行实时监控分析机制，并定期或不定期向二级分工会、经费审查委员会、工会全体委员会、工会主席会等报告，也将各二级分工会的经费预算执行情况作为了评优评先的重要参考，形成了多元化的预算执行监控长效机制。

第二部分 决算情况报告

我校工会每年做到认真编制年初预算，并严格按预算执行。

一、经费收支执行总体情况

2020年度虽受疫情影响，但在我校工会各方共同努力下，实际总收入798.14万元，预算执行率96.56%；总支出763.32万元，预算执行率88.72%；本年结余34.82万元。

二、收入执行具体情况

2020年总收入798.14万元。其中：

会费收入78.75万元，预算执行率104.44%；

拨缴经费收入582.32万元，预算执行率102.14%；

上级补助收入43.66万元，预算执行率48.51%；

投资收益85.06万元，预算执行率100%，主要是按校工会所投资的校办企业普泰公司减资退股有关方案及协议，普泰公司支付给校工会1,050,640元（含工会所投原始股本200,000元），故投资收益为850,640元（即1,050,640-200,000）。

存款利息收入8.35万元，预算执行率139.10%。

三、支出执行具体情况

（一）支出总体情况

2020年总支出763.32万元，主要为：

职工活动支出691.43万元，预算执行率89.58%。主要为文体活动费274.10万元；节日、会员生日和婚丧嫁娶等日常慰问共416.70万元；宣传活动费等0.63万元。

维权支出40.45万元，预算执行率94.62%，主要是困难职工补助8.1万元、送温暖0.5万元、续保深圳市职工医疗互助保障计划31.85万元。

业务支出31.43万元，预算执行率68.70%，主要是幸福家工程、职工小家建设、先进评优等支出。

（二）重点专项经费执行情况

1.消费扶贫经费执行情况

2020年校工会响应党和国家号召，依据上级工会、市政府、市财政委等相关文件精神，完成了消费扶贫支出共270.18万元。其中在全国832贫困地区网络销售平台，从重点贫困地区广西百色等地采购农副产品4次共114.60万元；从我校对口扶贫基地河源市和平县下涧村采购农副产品逾41次，共155.58万元。

2.幸福家工程项目经费执行情况

第一批（2019-2020年）幸福家工程共16个项目立项经费19.08万元，累计支出17.93万元（其中2019年4.41万元、2020年13.52万元），预算执行率94%。

附件：2020年工会经费决算报表  

资  产  负  债  表

工会经费收支决算表